TUTTO CASISTICHE IVA ESTERO, FATTURAZIONE E DETRAZIONE
Programma
Il primo modulo propone l’analisi degli aspetti legati alla fatturazione elettronica nazionale e con l’estero. I successivi quattro moduli dedicati, invece, esclusivamente alle operazioni con l’estero le operazioni stesse saranno analizzate dal punto di vista del trattamento fiscale (territoriale, imponibile o non imponibili) e degli adempimenti Iva (fatturazione, autofatturazione/integrazione, registrazione, dichiarazione Iva, Intrastat, esterometro, ecc.) tenendo conto delle novità in recepimento delle normative comunitarie e dei chiarimenti di prassi. Chiude il percorso il sesto modulo dedicato alla gestione della detrazione Iva, delle note di variazione e una mappatura sulla disciplina interna del reverse charge e split payment.
A chi è rivolto: Responsabili Amministrativo e Finanziario, Tax Manager; Addetti all’Ufficio Fiscale, Contabilità e Bilancio; Controller, Fiscalista, Liberi Professionisti
Moduli e date📅 Venerdì 20 giugno 2025
Modulo 1 - Fattura elettronica, esterometro e precompilate
Il modulo si occupa dell’analisi delle regole e dei chiarimenti di prassi che coinvolgono la gestione della fatturazione elettronica attiva e passiva, compresi gli acquisti da non residenti. Con l’ausilio di schede grafiche saranno focalizzate anche le ultime attinenti novità sia tecniche che normative (decreto sanzioni, franchigia transfrontaliera, direttiva VIDA, ecc.) ↪️ Vai al dettaglio
📅 Mercoledì 25 giugno 2025
Modulo 2 - Tutto casistiche servizi internazionali
Il modulo si concentra sull’analisi delle regole Iva necessarie per inquadrare e gestire gli adempimenti riguardanti i servizi vuoi speciali vuoi generali, tanto attivi quanto passivi. Fra i focus, l’analisi dell’inquadramento di alcuni casi complessi e l’illustrazione delle regole applicative del regime OSS per i servizi B2C territoriali in altro Stato UE. ↪️ Vai al dettaglio
📅 Venerdì, 27 giugno 2025
Modulo 3 - Cessioni e acquisti intracomunitari beni
Il modulo è dedicato all’analisi della disciplina Iva e dei requisiti previsti per la corretta gestione delle cessioni e degli acquisti intracomunitari di beni nonché elle operazioni assimilate. Appositi focus saranno dedicati alla delicata problematica della prova del trasporto, al caso del call-off stock e alle vendite a distanza. ↪️ Vai al dettaglio
📅 Mercoledì, 02 luglio 2025
Modulo 4 - Esportazioni, importazioni e operazioni assimilate
Il modulo è dedicato all’analisi della disciplina Iva delle cessioni all’esportazione dirette proprie, triangolari ed improprie nonché, anche per gli aspetti contabili, delle importazioni da paesi extra UE (con e senza acquisto). Alcuni focus saranno dedicati alle bollette reingegnerizzate, al regime 42 (immissione in libera pratica in altro Stato membro), al regime 45 (introduzione nei depositi fiscali Iva), alle operazioni con San Marino e all’istituto dell’esportatore abituale e del plafond. ↪️ Vai al dettaglio
📅 Venerdì, 04 luglio 2025
Modulo 5 - Tutto triangolazioni ed operazioni a catena
Il modulo è dedicato all’analisi, spiegazione e inquadramento delle operazioni triangolari, quadrangolari ovvero delle c.d. a catena che coinvolgono più soggetti a fronte di un’unica spedizione. Particolare attenzione sarà concentrata sui casi più diffusi e a quelli maggiormente critici e delicati. Con il materiale verranno messe a disposizione oltre 50 schemi che esemplificano le regole, le soluzioni, gli adempimenti e le relative criticità. ↪️ Vai al dettaglio
📅 Mercoledì, 16 luglio 2025
Modulo 6 - Detrazione Iva e note di variazione
Il modulo è dedicato all’analisi della disciplina della detrazione dell’Iva (limitazioni oggettive, soggettive, da pro-rata, pro-quota o afferenza) nonché alla disciplina delle note di variazione (sia con riferimento alle operazioni interne che con l’estero). Chiuderà il modulo il riepilogo delle regole e delle principali casistiche riguardanti la disciplina del reverse charge interno e dello split payment. ↪️ Vai al dettaglio